Simulador de Facturas SAT 2026 — CFDI 4.0 y Retenciones
Calcula con precisión centavera el IVA trasladado (16%), las retenciones de ISR (RESICO o PFAE) y el monto neto exacto de tu factura de honorarios ante el SAT.
⚙️ Datos de la Factura
Clave de régimen en el CFDI: 626
Comprobante Fiscal
💡 Reglas Clave de Facturación SAT para Freelancers en México
1. RESICO (1.25% ISR)
Al facturar a una Persona Moral, la empresa tiene la obligación fiscal de retenerte únicamente el 1.25% por concepto de ISR conforme al artículo 113-J de la LISR.
2. Retención de IVA (10.6667%)
Aplica cuando prestas servicios profesionales independientes a una empresa. La retención corresponde a las dos terceras partes del IVA (10.6667% del subtotal).
3. Factura a Personas Físicas
Si tu cliente es otra persona física o cliente en el extranjero (exportación de servicios al 0% de IVA), no aplican retenciones y cobras el subtotal + IVA completo.
Preguntas Frecuentes sobre el Simulador de Facturas SAT y CFDI 4.0
¿Cómo funciona este simulador de factura SAT para freelancers? ▼
Nuestro simulador opera bajo la lógica de emisión de CFDI 4.0, permitiendo proyectar el monto neto a recibir. El usuario ingresa el subtotal y el sistema aplica automáticamente las tasas de IVA (16%) y las retenciones correspondientes según el régimen fiscal seleccionado, asegurando que el cálculo sea coherente con los nodos de impuesto del Anexo 20 del SAT.
¿El simulador de facturas calcula retenciones de ISR e IVA para RESICO y Actividad Empresarial? ▼
Sí. El simulador diferencia estrictamente los regímenes: para RESICO aplica la retención de ISR del 1.25% cuando se factura a personas morales; para Actividad Empresarial y Profesional, aplica las retenciones de ISR (10%) e IVA (10.66% o 2/3 partes) según la normativa fiscal vigente para servicios profesionales en México.
¿Qué retenciones aplican a una factura de Persona Física a Persona Moral? ▼
Cuando un freelancer (Persona Física) emite un CFDI 4.0 a una empresa (Persona Moral), la empresa debe retener el 1.25% de ISR si el freelancer está en RESICO (o el 10% si está en PFAE), además de las dos terceras partes del IVA trasladado (10.6667%).
¿Aplica retención si le facturo a otra Persona Física? ▼
No. Entre personas físicas no existen retenciones obligatorias de ISR ni de IVA. El cliente paga el Subtotal más el 16% de IVA completo, y el freelancer entera sus impuestos en su declaración mensual.
¿Qué tipo de cambio (DOF FIX) debo usar para facturar honorarios en dólares (USD)? ▼
Conforme al artículo 20 del Código Fiscal de la Federación (CFF), cuando emites un CFDI 4.0 en moneda extranjera debes asentar el tipo de cambio FIX publicado por el Banco de México en el Diario Oficial de la Federación (DOF) del día hábil inmediato anterior a la fecha de expedición de la factura o cobro del servicio.
¿Cómo aplica la tasa del 0% de IVA al facturar servicios a clientes en el extranjero? ▼
Conforme al artículo 29 fracción IV de la Ley del IVA, la prestación de servicios independientes aprovechados íntegramente en el extranjero califica como exportación de servicios, gravada a la tasa del 0% de IVA. En estas facturas no se traslada IVA, no aplican retenciones y el freelancer mantiene el derecho de acreditar el IVA de sus gastos operativos.